Актуарное заключение

Я, независимый актуарий Соломатина Любовь Евгеньевна, удостоверение о краткосрочном повышении квалификации при МГСУ, регистрационный номер 02-04 от 07 февраля 2004 г., провела ежегодное обязательное актуарное оценивание деятельности НПФ «Пенсионный фонд «Промышленно-строительного банка», г. Санкт-Петербург, лицензия 15 от 27 октября 1995г, именуемого в дальнейшем Фонд.

Актуарное оценивание деятельности Фонда по негосударственному пенсионному обеспечению и обязательному пенсионному страхованию проведено по состоянию на 01.01.2005 года.

Актуарное оценивание деятельности Фонда было проведено в соответствии со статьей 21 Федерального закона от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах».

1. Оценивание обязательств фонда перед застрахованными лицами и актуарной стоимости средств пенсионных накоплений.
   1. Фонд получил право на осуществление деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию с 18.06.2004 года, №2985-ЮЛ. Количество застрахованных лиц, заключивших договоры об обязательном пенсионном страховании и принятых к исполнению ПФР, на отчетную дату составило 32 человека. Пенсионные накопления, предназначенные для исполнения обязательств фонда перед застрахованными лицами составляют 146 тыс.руб. и находятся на отчетную дату на расчетном счете в ООО «ПСБ филиал «Удельный».
2. Оценивание обязательств перед вкладчиками, участниками и актуарной стоимости средств пенсионных резервов.
   1. Актуарный баланс Фонда по негосударственному пенсионному обеспечению практически выдержан.
      (П1+П3) < (A1+А2+А3+А4) < (П1+П2+П3+П4)
      Суммарные обязательства Фонда на отчетную дату меньше суммы средств пенсионных резервов фонда.
      Размер резерва покрытия пенсионных обязательств по выплате негосударственной пенсии участникам, уже начавшим получать пенсию, достаточен для выполнения Фондом своих обязательств.
   2. Ликвидность активов, в которых размещены пенсионные резервы, позволяет в случае одновременного расторжения всех пенсионных договоров выплатить 100% выкупных сумм в течение одного месяца.
   3. Актуарные предположения: в расчетах использовались:
      • Актуарная доходность 3%;
      • Таблицы смертности – ТС за 1993 г. по Санкт-Петербургу.
   4. Средневзвешенная доходность по итогам 2004 года составила фактически 14,86%. При этом на счета вкладчиков и участников доход был распределен исходя из 14,54% годовых.
   5. Пенсионными Правилами Фонда предусмотрены шесть пенсионных схем, в практической работе используются только две из них:
      Схема №1. «С установленным размером взносов и выплатой пенсии в течение оговоренного срока (от 1 до 20 лет)».
      Схема №2. «С установленным размером взносов и пожизненной выплатой пенсии (с солидарной ответственностью) ».
      Схема №3. «С установленным размером выплат и получением пенсии в течение оговоренного срока (с солидарной ответственностью)». В настоящее время в работе Фонда не используется.
      Схема №4. «С установленным размером выплат и получением пенсии пожизненно (с солидарной ответственностью)». В настоящее время в работе Фонда не используется.
      Схема №5. «С установленным размером выплат и получением пенсии в течение оговоренного срока (с солидарной ответственностью)». В настоящее время в работе Фонда не используется.
      Схема №6. «С установленным размером выплат и получением пенсии пожизненно (с солидарной ответственностью)». В настоящее время в работе Фонда не используется.
   6. Фондом проводится формирование страхового резерва, размер которого на 01.01.2005 года достиг величины 3 790 тыс.руб. и составил 5% величины резервов покрытия пенсионных обязательств (до распределения дохода от размещения пенсионных резервов за отчетный год). Фонду рекомендуется продолжить формирование страхового резерва.
   7. Текущее финансовое положение Фонда устойчивое. Фонд платежеспособен.