Актуарное заключение

Я, независимый актуарий Соломатина Любовь Евгеньевна, удостоверение о краткосрочном повышении квалификации при МГСУ, регистрационный номер 02-04 от 07 февраля 2004 г., провела ежегодное обязательное актуарное оценивание деятельности НПФ "Пенсионный фонд "Промышленно-строительного банка", г. Санкт-Петербург, лицензия 15 от 27 октября 1995г, именуемого в дальнейшем Фонд.

Актуарное оценивание деятельности Фонда по негосударственному пенсионному обеспечению и обязательному пенсионному страхованию проведено по состоянию на 01.01.2007 года.

Актуарное оценивание деятельности Фонда было проведено в соответствии со статьей 21 Федерального закона от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах».

1. Оценивание обязательств фонда перед застрахованными лицами и актуарной стоимости средств пенсионных накоплений.
   1. Фонд получил право на осуществление деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию с 18.06.2004 года, №2985-ЮЛ. Количество застрахованных лиц, заключивших договоры об обязательном пенсионном страховании и принятых к исполнению ПФР, на отчётную дату составило 688 человек. Пенсионные накопления по обязательному страхованию составляют 4 740 тыс. руб. против 245 тыс. руб. на начало 2006 года. Пенсионные обязательства по отношению к застрахованным лицам равны актуарной стоимости пенсионных накоплений и составляют на отчётную дату 4 740 тысячи рублей. Полученный за истекший 2006 год доход от размещения средств пенсионных накоплений составил 518,84 тыс. руб., средневзвешенная доходность за отчётный период равняется 17,6%. Решением Совета Фонда определена часть инвестиционного дохода, распределяемого на пенсионные счета Участников ОПС в размере 456,7 тыс. руб. или 88%.
2. Оценивание обязательств перед вкладчиками, участниками и актуарной стоимости средств пенсионных резервов.
   1. Актуарный баланс Фонда практически выдержан:
      (П1+П3) < (А1+А2+А3+А4) = 244 269 < (П1+П2+П3+П4) = 244 366
      Суммарные обязательства Фонда на отчётную дату меньше суммы средств пенсионных резервов фонда.
      Размер резерва покрытия пенсионных обязательств по выплате негосударственной пенсии участникам, уже начавшим получать пенсию, достаточен для выполнения Фондом своих обязательств.
   2. Ликвидность активов, в которых размещены пенсионные резервы, позволяет в случае одновременного расторжения всех пенсионных договоров выплатить 100% выкупных сумм в течение одного месяца.
   3. Актуарные предположения: в расчетах использовались:
      • Актуарная доходность 3%;
      • Таблицы смертности – «Таблица смертности и ожидаемой продолжительности жизни в 1997 году. Г.Санкт-Петербург (ГОРСОВЕТ)».
   4. Средневзвешенная доходность по итогам 2006 года составила 12,02%. Решением Совета Фонда определена часть инвестиционного дохода, распределаемого на счета Участников в размере 84,4%.
      На ведение уставной деятельности Фонд не использовал средства из инвестиционного дохода от размещения пенсионных резервов и пенсионных накоплений в пределах нормативных 15%.
   5. Пенсионными Правилами Фонда предусмотрены десять пенсионных схем, в практической работе используются три из них:
      Схема №1. «С установленным размером взносов и выплатой пенсии в течение оговоренного срока (от 1 до 20 лет)».
      Схема №2. «С установленным размером взносов и пожизненной выплатой пенсии (с солидарной ответственностью) ».
      Схема №3. «С установленным размером выплат и получением пенсии в течение оговоренного срока (с солидарной ответственностью)». В настоящее время в работе Фонда не используется.
      Схема №4. «С установленным размером выплат и получением пенсии пожизненно (с солидарной ответственностью)». В настоящее время в работе Фонда не используется.
      Схема №5. «С установленным размером выплат и получением пенсии в течение оговоренного срока (с солидарной ответственностью)». В настоящее время в работе Фонда не используется.
      Схема №6. «С установленным размером выплат и получением пенсии пожизненно (с солидарной ответственностью)». В настоящее время в работе Фонда не используется.
      Схема №7. «Корпоративная пенсионная схема с установленным размером Взносов и выплатой пенсии до исчерпания средств, отраженных на Пенсионном счете Участника, но в течение не менее пяти лет».
      Схема №8. «Паритетная пенсионная схема с установленным размером Взносов и получением пенсии в течение установленного срока (с солидарной ответственностью)». В настоящее время в работе Фонда не используется.
      Схема №9. «Паритетная пенсионная схема с установленным размером Взносов и получением пенсии пожизненно (с солидарной ответственностью)». В настоящее время в работе Фонда не используется.
      Схема №10. «Пенсионная схема с установленным размером выплат и получением пенсии в течение оговоренного срока (с солидарной ответственностью)». В настоящее время в работе Фонда не используется.
   6. Фондом проводится формирование страхового резерва, размер которого на 01.01.2007 года достиг величины 6 503 тыс. руб. и составил 4,9% величины резервов покрытия пенсионных обязательств. Фонду рекомендуется продолжить формирование страхового резерва.
   7. Текущее финансовое положение Фонда устойчивое. Фонд платежеспособен.

«09» марта 2007 г.

Л.Е.Соломатина